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被中产阶级常常忽略的税

By: Lian An Date Published: April 3, 2023, 7:28 p.m.

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在万税之国的美国，从payroll tax到income tax，到sales tax， capital gain tax 等等，不一而足，很多朋友都非常熟悉，做规划的时候也会把这几种税记在心上。但有一种税常常被中产阶级们忽视，那就是遗产税。由于现阶段遗产税的免税额度很大（一个人12.06million，夫妻两人就是24.12million传承，不用上交遗产税），很多朋友觉得遗产税和我们没有太大关系。是不是这样呢？

         还真不一定！大家如果Google近30年的联邦遗产免税额，可以发现很长一段时间内，遗产免税的额度是相当低的，不过60万-300万的样子。而超过免税额的遗产的税率却高达55%。目前的遗产免税额度是历史上最高，但也不是长久的，2026年以后，即便是拜登税改没有通过，遗产免税额度自动下降到5.4million左右。倘若biden的税改有新动作，遗产免税额度可能只有300多万。Who knows?

          这还只是联邦层面上的遗产税，美国有12个州是征收州里的遗产税，5个州有继承税，马里兰是不仅有遗产税还有继承税。有的州的遗产免税额低至100万美元。

         我们见过很多中产家庭在50岁左右就有2-300万401(k)，2-300万房地产，按照rule of 72来估算，这部分人群是有很大概率被遗产税hit。可是大家常常意识不到，常常会问“我能那么有钱吗？我真的最后还要交遗产税吗？”

          这是完全有可能，一是未来遗产税免税额度说不定会大幅度降低，而是由于compounding的威力，如果大家做稳健投资和时间做朋友，最后的财富积累是完全可能超过遗产免税额度。

          有的朋友听了不以为然，说：“到时候遗产免税额度降低了，富人们肯定会不干的，他们一定会游说的”。大有一种，天砸下来，有富人扛着的感觉。殊不知，富人们各种花式避税法，什么family foundation呀，charitable remainder trust， 等等，早已经把税务处理的妥妥的了。君不见巴菲特还在呼吁要给富人征税吗？倒是中产阶级们，大多人长期拿着w2，税务意识长期淡漠，倒是可能被各种税狠狠的hit!

      因此大家做家庭财务规划的时候，要做到“告诸往，知来者”，不仅仅关注眼前当下，更要看得长远。我们该如何有效的避免可能的遗产税？该如何将资产有效的挪出遗产而不丧失控制权？欢迎加入我们团队内部学员，我们一起学习起来！

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