美国社安金 Social Security系统是联邦政府管理的强制性全民储蓄计划，它是一个年金，是美国纳税人退休之后生活的基本保障。
上周日我们介绍了美国社安金的个人福利， 今天晚上9 点（EST）, 我们将继续介绍除了个人以外，在其生前生后的配偶，前配偶，未成年的孩子和特殊情况下依赖其生活的父母的福利，以及如何合理安排能够使得这些福利最大化？
在这个动荡的岁月里了解美国的社保系统以争取到最大的基本生活保障？讲座干货满满，欢迎大家准时上线。
Roth Conversion是许多人在考虑退休规划中常见的策略之一。然而，转换过程中的税务负担、长期收益以及时机的选择都需要精确计算和谨慎决策。欢迎参加我们今晚的会员讲座，我们将深度解析结合案例分析，帮助您做出明智的选择！
我们将涉及以下话题：
2. 临近退休有那些时间点需要特别关注
距离本届美国总统大选只剩下不到一个月，选情也已进入白热化阶段。无论是Trump还是Harris成为下届总统，我们普通人都可能将面临经济政策和税法的重大调整，而这些政策又会直接影响我们生活的各个方面。
本周四的内部会员讲堂，我们将给大家全面详细地剖析，美国下届总统候选人在国家经济上面临哪些主要问题？他们应对这些问题的核心思路是什么？分别提出了哪些经济和税收政策？这些政策给我们普通人可能带来哪些具体影响？
本次话题不讨论政治，只是知识分享，欢迎所有关心自己钱袋子的朋友来参加我们的讲座！
选择大学专业是每个学生在人生旅程中的重要决策之一，它不仅决定了你的大学生活，还将对未来的职业发展产生深远影响。然而，许多学生在面对专业选择时常感到迷茫：如何平衡个人兴趣与社会需求？如何选择与未来职业规划相关的专业？如何面对不确定的就业环境？
周四的内部讲座我们邀请到孟子学院的孟维钢博士，为我们介绍他是如何规划和培养出普林斯顿姐妹花的两个女儿以及她们择业选校的心得。
房地产投资是我们华人钟爱的投资选项之一，梦想成为”包租婆（公）” 坐拥多套房产，享受稳定的“睡后”收入。然而，拥有房产并不仅仅是收租那么简单，如果缺乏有效的税务规划和传承安排，不仅会大幅削减投资收益，还可能导致继承人承担沉重的税务负担，甚至影响家族财富的顺利传承。
周四的内部讲座将详解有关美国出租房的税务与传承安排，我们将涉及以下话题：
我们是否希望孩子进入梦想的大学，却担心高昂的学费？您是否知道美国大学的助学金申请中，有哪些注意事项？您是否想了解如何增加获得大学助学金的概率？我们如果没有拿到符合心意的大学助学金又该如何申述？除了助学金之外，我们如何用最有效的方法来准备支付余下的费用？
今天的讲座将为您全面解析助学金申请过程中的关键环节，通过丰富且真实的案例分析助力您家大学助学金申请成功率，让梦想学校的高额学费不再成为阻碍，敬请关注今晚内部讲座！
随着越来越多的朋友移居美国，如何在两国不同的法律与税务框架下处理国内遗产继承成为了许多海外华人关心的重要问题。周四的内部讲座将详解有关中国遗产继承，特别是房地产继承的税务，助您顺利继承国内遗产并妥善处理税务问题。我们将涉及一些话题：
您是否有side business? 您是否有1099？您是否有LLC，S-corp, Corp?您是否为business要承担的税负而心疼？本周四的内部讲座将给您详细讲解solo 401(k)，一石双鸟，一箭双雕，既可以省税又可以做好退休规划，您如果有自己的business，这是您不能错过的内容。我们将涉及以下话题：
过去的两周很多朋友都赶上了Allianz 公司的红利大派送，开了ABC与222的账号。可是很多朋友账号是开了，如何给账号注资，如何运用该年金却不甚清楚。该用qualified money 还是 non-qualified money? 如果意外去世，death benefit怎么样计算？州与州之间的产品会有差别吗？40岁的人购买是不是太早了? 它与房地产投资的比较如何？本次内部讲座，我们将用鲜活的案例给大家深度讲解ABC与222 两款年金产品特点，将涵盖以下的内容：
绝大部分华人家庭都有自己的自住房，可是当我们因工作需要搬家或者换房子时，出售我们的自住房是否会碰到什么税务问题？什么情况下可以享受50万Capital Gain Tax exclusion？哪些情况下又不能完全享受？ 自住房转出租房如何交税？ 大家可能还不知道，其实自住房的税务处理比我们想象的稍微复杂一点，周四我们的会员讲座，将为大家深入解析自住房的各种税务规则和注意事项。
讲座内容包括：：
1. 投资房和自住房的税收有何区别？
2. 什么情况下才能算自住房？
3. 不同的税务申报对自住房税务的影响？
4. 如何最大限度地享受分居两地自住房的税务优惠？
5. 出租又自住的自住房有什么税务条款？
6. 未住满2年出售自住房的注意事项？
7、如何计算即出租又自住的自住房的税务问题？
8、离婚家庭如何计算出租自住房的税务？
8月17日，美国房地产佣金制度迎来了历史性的改革，这一调整将深刻影响市场的运作方式。在改革后的首场内部讲座中，来自田纳西州的资深房产经纪人兼房产投资者Jason Gao将为我们深入解析这次变革的细节及其广泛影响。
讲座内容包括：：
1. 美国房地产佣金制度正在经历哪些重大改革？
2. 新制度如何影响买家、卖家及经纪人？哪些关键点值得特别关注？
3. 为什么越来越多的买家选择不依赖买房经纪？
4. 如何在新环境下自行购房或挑选适合的买房经纪？
5. 购房的详细步骤及每个环节的注意事项。
税务规划从来不是一蹴而就，报税时候再谈税务规划就已错失良机。2024年进入下半年，我们该如何把握接下来的四个月？本次内部讲座，我们将带给大家年中税务规划的小贴士，涵盖以下内容：
1） W2员工的税务check up list
2） Estimated tax
3） 自雇人员与小企业主的税务 check up list
4） 利用depreciation做tax planning: 179 expense, bonus depreciation and regular MACRs depreciation.
5） 利用gift exemption amount 做税务规划
“我欲清仓归去，又恐急速反弹，踏空不胜寒”是很多投资者的真实体验。有没有一种投资方式，熊市不丢本金，牛市不失机会，让我们不需要在股市进退间做两难抉择？Index Strategy 以其“zero is hero”的保本方式获得很多朋友的关注。本次内部讲座，我们将详细介绍有关index strategy 的方方面面：
1. 什么是Index Strategy
2. Index strategy 的原理
3. Index strategy 是如何运作的
4. 不同index strategy 策略如何计算：
a) one year point to point
b) 2-year point to point
c) Average monthly sum
d)five-year point to point lock and go
e) Monthly sum with a cap
f) S&P index trigger
5. 经常用到的index strategy
6. 年金如何运用index strategy
The office of the controller of the currency (OCC) 报告显示美国90%的大银行都拥有cash value life insurance给key employee 提供福利，或者作为投资增加银行的投资回报率。cash value life insurance 在银行里被列为最安全的资产（”Tier One” capital）。在90%的 财富1000的公司里都有给核心员工的deferred compensation plan。令人吃惊的是，funding的70%来源于cash value life insurance。而65% 的公司有supplemental executive retirement plan, 74%的funding来源于cash value life insurance。今天晚上的讲座我们将浅析人寿保险在公司层面的应用:
1) Split-dollar plan
2) Executive bonus plan
3) Split dollar plan for executive owners
4) Buy and sell plan
个人退休账户 IRA，听上去很简单，却蕴含着非常多的知识点！
我们上周四推出的个人退休账户 IRA大揭秘（上）受到到了大家广泛的好评，很多朋友反馈说----小小IRA,以为自己知道，却发现有很多不知道的信息。
今天将为大家继续揭晓IRA账户，我们将详解以下的内容：
1） IRA账户的背景知识
2） IRA账户的四大存款原则
3） Back door Roth & Mega back door Roth
4） 如何填写8606表
5） IRA投资风险的控制
6） IRA常见的问题
7） 退休法案Secure act 2.0最新Update
个人退休账户计划(简称IRA)与联邦公共养老金，雇主发起式defined contribution plan并列为美国养老金体系的三大支柱。
从traditional IRA到Roth IRA 到Rollover IRA到Back-door Roth IRA，名目众多的IRA，他们各有什么区别？IRA 有什么弊端？为什么Roth IRA集万千宠爱于一身，是理财界公认的好工具？当我们做了走后门的Roth IRA， 该如何申报8606表将“后门”圆满关上？IRA 投资在基金和股票里，我们又该如何做好风险控制？Self-directed IRA 又有哪些注意事项？
今天将为大家揭晓IRA账户（上集），我们将详解：
️ 1) 有关IRA的背景知识
️ 2) IRA vs Roth IRA: pro and con
3️) 不同IRA取用的税务原则： Trio five-year rule
4️) 如果我多存了IRA 该如何处理
5️) IRA的受益人规则
伴随着科技发展，数字资产（包括加密货币，如比特币等）市场近年来飞速增长，成为投资界新宠。然而数字资产市场与传统市场相比有极大不同，其投资方式更加灵活和多样化，涉及的税务问题也变得更复杂。如何理解数字资产？如何应对数字资产投资的税务问题，成了许多朋友迫切渴望了解的话题。
讲座中我们将详解：
1）什么是数字资产、数字货币、加密货币、比特币、山寨币、区块链等
2）常见的数字资产类型
3）中心化 vs 去中心化账本；中心化 vs 去中心化金融
4）什么是数字钱包？公钥 vs 私钥
5）数字资产投资常见的相关术语
6）哪些相关活动可能会产生收入/效益/支出/亏损？
7）与数字资产相关的复杂税务问题
8）IRS如何看待数字资产？
9）目前应该如何向IRS报税？
10）IRS即将在数字货币报税方面的改进
报税季节即将进入尾声，最近我们团队帮助很多内部会员做了tax review，整理出一些常见的报税错误，忽视或者是不合适的地方，今天晚上内部讲座和大家分享一二，涉及以下内容：
1）如何检查我的税表是否有问题？
2）如何处理Roth 账号？back-door? Pro-rata Rule?
3) 如何填写8606表？
4）HSA的Eligibility
5）S-corp应该注意的问题
6）出租房报税应该注意的问题
7）有stock option报税要注意的问题
8) 股票操作要注意的问题
9）远程工作的W2报税要注意的问题
10）estimated tax payment and penalty
随着拜登政府即将给IRS注资800亿， 其中一半要用到查税，审计上，我们可以预见今后的几年，Auditing Rate将注定上升！在此背景下，大家非常关心：如何避免和IRS的正面交锋？本周四（03/07）晚上的内部课程，我们将手把手给大家讲解IRS 查税的原理，告诉大家如何以柔克刚，刚柔并济的应对IRS。
讲座提纲如下：
出租房该放在个人名下，抑或是公司名下？如果放在公司名下，是LLC，还是S-corp or C-corp，各有什么利弊呢？本次内部讲座我们将浅析以下话题：
Index Universal Life因为早期费用高昂，让很多人望而却步。然而价值和价格永远是双兔傍地走，所谓一分钱，一分货。价值若到位，价格无所谓。我们不是要买便宜的东西，而是要买有价值的东西。IUL的费用有哪些？能带来什么样的价值？我们有什么方法可以降低IUL的费用？今天晚上的内部课程我们将涉及以下话题：
华人资产集中在IRA里，但很多人却不了解IRA传承的细节，更有甚者，很多人都忘记填写IRA的beneficiary form。不同的受益人对于IRA传承有什么不一样的税务处理？我们该如何设定受益人？信托作为受益人的传承有什么需要注意的？Secure act 2.0对于IRA 受益人规则有哪些变化？
了解相关规定，可以帮助我们更好的制定投资规划以及遗产规划。本次讲座我们将覆盖以下内容：
本次内部讲座，我们团队将系统的梳理2023年报税的注意事项，为大家2023年报税做好助攻，主要话题包括但不限于以下：
1. 我需要报税吗？我的孩子有收入，什么时候需要报税？我该claim我的孩子为dependent吗？
2. 2023那一年和往年的报税有何不同？
3. 我能够拿到哪些tax credit?我该如何组合公司福利与这些credit？
4. 2023这一年，business expense deduction有什么特别的注意事项？
5. 我开始领取社安金，又同时有工作，我的福利有何影响？
6. 我该如何为2024年的tax planning做哪些准备？
阅读税表是一向重要技能。很多人Turbo 报完税，却不知道自己报的对不对，该做的抵扣没有做，不该做的操作却浑然不觉。本周四晚上我们将用最新发布的懂王川普2020年的税表做演示，带大家读懂个人税表，特别是和大家息息相关的Schedule C，schedule E等表，所谓“一滴水里观沧海，一粒沙中看世界”。本次内部培训后，您将会了解：
在高利率的背景之下，各大年金公司可谓是神仙打架，各显神通，你未唱罢我登场。你推出45%史诗级的bonus，我拉升前所未有的participation rate。好景不长，随着高利率时代尾声的到来，部分年金公司的利率在短短一个月之内出现几次断崖式跳水。
如何赶上年金市场高利率时代的末班车，如何利用增长型年金为家庭的资产做风险分散？判断一个年金是否合适自家的标准在哪里？在纷繁复杂的年金市场中该如何做选择？年金与基金投资的比较如何？购买年金需要注意避免哪些坑？今天晚上的内部讲座丁老师将详细讲解市场上争妍斗艳的几款增长型年金，手把手告诉大家如何选择合适的年金。
8606表是一张有关于IRA的核心税表，和我们每个家庭息息相关。你有做过back door Roth 吗？你有存non-deductible 的IRA吗？你有Simple, Sep IRA，需要做Roth conversion吗？你有从Roth IRA 里做过nonqualified distribution吗？如果你的答案是yes, 今晚的讲座将对您非常重要。今天晚上，我们将学习以下内容：
1） 有关IRA的重要专业术语
2） IRA 与 Roth IRA 的contribution limit
3） IRA 与 Roth IRA的各自利弊
4） Roth IRA 取钱遵循的3个5年原则
5） 8606表的6种情况
精彩不容错过！
在崇尚企业家精神的美国，IRS给了中小企业以及自雇人员很多的特殊的税务优惠，做成本抵扣就是管理税务的核心之一。今天晚上我们内部团队将和大家分享一些常用的成本抵扣方式，助力各位开公司或者自雇的朋友做last minute省税安排。涉及内容如下：
1. 基础税务知识
2. Home office的正确抵扣方式
3. 179 expense and bonus depreciation
4. 汽车的正确抵扣方式
5. 雇佣你的孩子
6. 医疗保险费的正确抵扣方式
7. 14- day Augusta rule
在高利率的背景之下，各大年金公司可谓是神仙打架，各显神通，你未唱罢我登场。你推出45%史诗级的bonus，我拉升前所未有的participation rate, 连寻常不受待见的MYGA fixed rate 也增长至6.15%。
45%Bonus到底意味着什么？判断一个年金是否合适自家的标准在哪里？在纷繁复杂的年金市场中该如何做选择？年金与基金投资的比较如何？购买年金需要注意避免哪些坑？今天晚上的内部讲座我们将详细讲解市场上争妍斗艳的几款年金，手把手告诉大家如何选择合适的年金。
房地产在华人投资界集万千宠爱于一身，它以硬资产，现金流与升值空间而广受青睐。特别在新管期间，由于通货膨胀上扬，work from home等等因素，房地产投资更是大领风骚，风光无限，利率升高都余热未减。
本次内部讲座，我们将讲解每个地产投资人都应该具备的基本知识：
1） 地产投资的税务处理
2） 地产投资的产权形式以及税务影响
3） 如何有效的传承地产？
4） 如何给地产更有效的做折旧抵扣？
5） 如何享受地产投资的QBI 抵扣？
6） 金融投资房vs 实体投资房。
指数年金，Fixed index annuity (FIA), 结合了固定年金的保本功能和浮动年金的增长潜力，伴随各大公司神仙打架般的竞相推出不同的promotion，逐渐被大家所慢慢了解。
说起FIA的灵魂组成部分--指数，大家最为熟悉的莫过于标准普尔S&P 500了。早期的FIA以 S&P500为基准指数，随着科技进步和金融行业的发展，以及对人们退休规划的重视，越来越多的 FIA 产品开始使用抗波动指数，附带高额的开户奖励，目前分别有12%，20%， 30%， 40%，甚至 45% 的开户奖励，使得这类退休投资听上去越来越吸引人。作为大团队产品技术委员会的成员，丁笠老师10月初参加了由 F&G 和 Blackrock 合作举办的新产品推广活动，期间学习了一款颇具竞争力的新型股指年金及其下面使用的以 ETF为基础的指数。不同的年金该如何选择？各个指数有哪些优缺点？开户bonus到底意味着什么？我们对FIA该抱有怎么样的预期？
今天晚上（ 10/19）晚上 9:00 丁老师将在内部培训时为大家再次普及股指年金及其背后的指数，并重点介绍 F&G FIA 所用的几款以 ETF 为基础的指数及其应用。丁老师具有10 年多的家庭财务规划经验，她思维严谨，具有全盘的优化思维，将为大家做深度解析。
长期护理是绝大部分人人生必经的一个阶段。据统计，在美国有 70% 的人 65 岁之后需要某种程度的长期护理，但是却只有 8% 的人有长期护理保险。由于长期护理成为社会问题，14个州在纷纷讨论并计划推出长期护理税。
今天晚上的内部讲座我们将详解以下内容：
1） 什么是长期护理？谁来付钱？
2） 华州长期护理税分析以及启示
3） 传统长期护理险的局限
4） 三种解决长期护理的方式的优劣比较：
a) IUL + LTC rider
b) Linked Benefit LTC insurance
c) Annuity for LTC
在过去的几个月里，我们团队接待了很多跌坑的客户。“他山之石，可以攻玉”，我们特别整理出这些跌坑案例，“往者不可谏，来者犹可追”，希望对以后的朋友们有帮助：
案例一： 自住房变出租房，屋主是我们的内部学员，参加我们讲座之后了解到这种情况之下如何能避免Capital Gain tax 陷阱，现在房子已经挂牌出售，如何最有效地投资卖房款？
案例二： 中产家庭为了给孩子准备大学费用，在银行里存了$600K 现金，结果怎样？家里三个孩子，父母两张 W2, 银行里 $100K 现金，有什么可以规划的？
案例三： 两个人同在1996 年开始创业，27 年之后一位有 $10 million房地产, $500K cashflow； 另一位年利润 $85 million, cashflow $5 million，都属于成功人士，你想成为哪一个？
我们将理论结合实践，将这三个案例掰开揉碎，娓娓道来！
在过去的几个月里，我们团队接待了很多跌坑的客户。“他山之石，可以攻玉”，我们特别整理出这些跌坑案例，“往者不可谏，来者犹可追”，希望对以后的朋友们有帮助：
案例一：多收了三五斗：加州夫妇为什么交了那么多税？该如何进行税务规划？
案例二：少拿了七八万：低收入家庭拿不到一分钱的助学金，孩子藤校四年40万。该如何补救？
我们将理论结合实践，将这两个案例掰开揉碎，娓娓道来！
W2看似寻常，几乎家家都有，年年收到，但是微妙，太多的朋友工作多年以后，却从来没有弄明白过这张小小的W2每个box之间的内在联系。1040更是众多税表的万川归海的总结，是美国税法系统的灵魂，家家户户年年都要申报1040。但有太多朋友报完税说，觉得是一笔糊涂账，报是报了，但不知对错。本次内部讲座，我们将讨以下话题：
1、报税里面的一些税务用语到底是什么意思？
2、W-2的每个Box分别代表什么，该如何读懂？
3、1040表每一行里面有什么内在逻辑？
4、2023年有哪些税务上的Credit？
今天晚上我们将手把手带大家梳理税表，从1040，到schedule 1, schedule 2, schedule C, schedule E and etc，我们将提纲挈领，举重若轻，同时还有丰富的案例分析。欢迎大家带着你们的问题来参加我们的内部讲座。
我们在不同的年龄阶段，该如何做好个人理财计划？对于刚刚步入社会的年轻人应该注意哪些事项？对于30-40 岁的人，应该考虑哪些关键财务决策？该如何进行资产配置？可以采取哪些税务优化策略？对于50-60岁以上的人，应该如何规划将来的退休？规避退休后的风险？如何更好的传承？
本次讲座，我们将详解不同年龄段的财务规划的关键事项与节点，在合适的年龄做该做的事情！
在市场动荡的情况下，index strategy作为保本+增长潜力的投资，引起广泛的关注。所谓“zero is hero”，熊市不失本金，牛市不失机会的投资产品在金融界广受青睐！大家也一定很好奇，这些理财工具的历年表现如何？是否达到演示的预期？今天晚上 （08/31）东部时间9：00pm, 丁笠老师将和大家分析index strategy 的原理，过去的表现以及未来的展望，可谓是拨云见月。
产权形式对于我们的理财以及遗产规划有着深远的影响，产权形式在不同的婚姻法的州对于我们的资产保护与税务处理又有着不同的影响，本次内部讲座，我们将讨以下话题：
今天晚上的内部讲座我们将带领内部会员领略信托税务问题，“以终为始”，了解了信托税务的大方向，有助于我们和律师设计我们理想的信托规划。具体话题如下：